基金单位净值，就是交易日每天收市以后，基金总资产减去负债后，除以当天的基金总份额，即得出当天的单位净值。

累计净值是该基金自发行成立以来的净值，累计份额净值=基金单位净值+基金成立后累计分红。

基金单位净值很重要，是日常交易的价格，正常情况下，申购和赎回均依据单位净值计算。而累计净值体现了基金从成立以来所取得的累计收益，更多时候是充当“业绩参考值”。